バンカビリティ：自社のためのスイス銀行口座開設

スイスの銀行口座なくしてスイスでの事業はない。資本金の払込みも、支払も、貿易金融もできないからである。スイスの銀行は、書類一式が銀行の質問に先回りして答えていれば、外国会社を快く受け入れる。

銀行が確認しなければならない事項

スイスのすべての銀行は、マネーロンダリング防止法（AMLA）および注意義務の履行に関するスイス銀行の行動規範に関する協定（CDB 20）に拘束される。銀行は、契約相手方の本人確認を行い（AMLA第3条）、資産の実質的支配者を特定し（AMLA第4条）、異常と思われる取引の背景と目的を解明しなければならない（AMLA第6条）。重要な公的地位を有する者（PEP）およびリスクの高い取引関係については、要件がより厳格になる（AMLA第6条第3項）。

必要書類

• 商業登記簿謄本または設立証明書、定款、および署名権者一覧。いずれも最新のもので、認証またはアポスティーユを付したもの。
• 署名権者および25パーセント以上を保有するすべての実質的支配者の旅券。
• 頂点の自然人に至るまでのグループの組織図。
• 事業の説明：製品、取引相手、国、見込まれる取引量。
• 資金源および資産の源泉を示す証拠：財務諸表、契約書、納税申告書。

申請が失敗する理由

銀行が出身国を理由に会社を拒否することはまれである。拒否されるのは不備のある書類である。説明のない中間会社、確認できない実質的支配者、想定される資金の流れと一致しないビジネスモデル、あるいは主張されるだけで文書化されていない資産の源泉がそれに当たる。

実務上のポイント

• 最初の面談の前に、英語で完全な口座開設書類一式を準備する。他の言語の書類については認証翻訳を添付する。
• 所有関係の連鎖のすべての環とその商業上の理由を説明する。
• 複数の銀行にアプローチし、顧客層が自社の事業に合致する銀行を選ぶ。

本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。