信託と家族構造における仲裁・調停条項

富裕な一族は、紛争を非公開で解決することを好むことが多い。信託証書、財団の設立文書及び遺言における仲裁条項及び調停条項は、秘密性と専門性を約束するが、その執行可能性は常に確実というわけではない。

一族が仲裁を検討する理由

信託及び相続をめぐる訴訟手続は、公開され、時間がかかり、当事者になじみのない言語で行われることがある。仲裁では、経験豊富な仲裁人、中立的な仲裁地及び非公開の手続を選択することができる。スイスは確立された仲裁地であり、連邦国際私法（PILA）第12章に定められたその国際仲裁法は、経済的利益に関わるいかなる請求も仲裁の対象となり得ると規定している（PILA第177条第1項）。

同意の問題

仲裁は合意に基づくものであるが、信託証書や遺言は通常、受益者が一度も署名していない一方的な文書である。2021年に施行されたスイス国際仲裁法の改正により、仲裁合意に関する規定は、一方的法律行為又は定款における仲裁条項に準用される（PILA第178条第4項）。これが受益者、未成年者又は未出生の者をどこまで拘束するかは依然として議論があり、その答えは信託又は遺産の準拠法に左右されることがある。

信託紛争及び相続紛争の仲裁可能性

信託紛争がそもそも仲裁可能であるか否かについては議論があり、主として信託の準拠法に依存する。一部のオフショア法域は信託仲裁を支援する立法を行っているが、他の法域では、裁判所が受託者に対する監督管轄権など一定の事項を国家の裁判所に留保されたものとみなすことがある。相続事件においては、遺言中の条項によって相続人から遺留分を奪うことはできない場合があり、スイスの手続におけるその効力は依然として議論の対象である。関係するすべての当事者に対して執行できない条項は、並行手続のリスクを伴う。

機関仲裁規則及び調停

一族は、スイスに仲裁地を置く確立された機関仲裁の枠組みを提供するSwiss Rules of International Arbitrationを参照することができる。例えばSwiss Rules of Mediationに基づく調停は、任意の参加に依拠し、後の仲裁又は訴訟手続と組み合わせることができるため、執行可能性に関する問題が少ない。まず調停を行うことを定める段階的条項は、多くの場合、実際的な妥協策となる。

実務上の要点

• 条項を準拠法と整合させる。選択した法域が信託仲裁を支持するようにする。
• 代理について定める。手続における未成年の受益者及び未出生の受益者の代理である。
• 段階的なアプローチを用いる。家族関係を損なわないよう、仲裁の前に調停を行う。

Ressos Legalによる支援

筆者は、一族、受託者及び受益者に対し、スイスと関連する信託及び遺産における紛争解決条項の起草及び執行について助言する。初回の相談については筆者に連絡されたい。

本記事は一般的な情報提供のみを目的としています。法律上または税務上の助言を構成するものではなく、個別案件に関する助言に代わるものでもなく、弁護士と依頼者との間に委任関係を生じさせるものでもありません。本記事は2026年10月時点の法的状況を反映しています。